Повышение эффективности департамента инжиниринга управления автоматизации — страница 45-46

Таблица 3.3

Выручка от реализации (дополнительный доход) за год

Процент реализации проекта 100% 80% 60% 40% 20% 0%
Сумма поступлений от экономии затрат или повышения выручки 5207,6 4 166 3 125 2 083 1 042 0

Таким образом, с использованием имеющихся данных составляем отчет о прибыли (табл. 3.4).

Таблица 3.4

Отчет о прибыли проекта, тыс. руб.

Процент реализации 100 80 60 40 20 0
Выручка 5207,6 4 166 3 125 2 083 1 042 0
 —  Себестоимость 80 80 80 80 80 80
    оплата труда 80 80 80 80 80 80
Валовая прибыль 5127,6 4086 3045 2003 962 -80
 —  Инвестиционные расходы 1693,9 1693,9 1693,9 1693,9 1693,9 1693,9
Прибыль 3433,7 2392,1 1351,1 309,1 -731,9 -1773,9

 

Как видно из данных таблицы, начиная со промежутка между 20 и 40% реализации проект начинает приносить прибыль.

Анализ показателей эффективности проекта представлен ниже (табл. 6.4). Проведем расчет годовой ставки дисконтирования.

Основная формула для расчета дисконта (d):

d = a + c

a –доходность альтернативных проектов вложения финансовых средств, очищенная от инфляции, примем 7%;

b – уровень инфляции.

с=8% (ожидаемый на 2010 год согласно официальным источникам СМИ)

Определим годовой дисконт: d = a + b =7+8=15% годовых.

Динамика окупаемости проекта предполагает полную окупаемость в диапазоне реализации от 20% и выше от объема реализации проекта. С учетом высокой инвестиционной привлекательности рассматриваемого предприятия это показатель рассматривается как легко достижимый.

Интегральные показатели отвечают всем требованиям, предъявляемым к ним:

  • величина чистого приведенного дохода — положитель­ная;
  • срок окупаемости менее года.

Таблица 3.5

Показатели эффективности проекта, тыс. руб.

Процент реализации проекта 100 80 60 40 20 0
Денежные потоки от экономии затрат или повышения выручки 5 208 4 166 3 125 2 083 1 042 0
Затраты 1 774 1 774 1 774 1 774 1 774 1 774
Чистый денежный поток 3 434 2 392 1 351 309 -732 -1 774
Дисконтированный чистый денежный поток (NPV) 2 986 2 080 1 175 269 -636 -1 543
Простой срок окупаемости, лет 0,52 0,74 1,31 5,74    

 

Таким образом, рассчитанные показатели говорят о приемлемости данного бизнес-плана. Расчет основных данных, произведенный в постоянных ценах, показывает, что внедрение системы ССП является высокоэффективной и устойчивой с экономической точки зрения.

Успешное внедрение системы сбалансированных показателей  позволит:

  • конкретизировать стратегические цели и задачи, поставленные перед отдел автоматизированных систем управления ом в виде показателей и критериев;
  • ускорить процессы приятия оптимальных управленческих решений руководителями  Отдела автоматизированных систем управления ;
  • проводить действенный мониторинг и упреждающие управленческие воздействия на информационную инфраструктуру компании;
  • сократить издержки ИТ бюджета на непроизводительные расходы;
  • Определить прозрачные механизмы ответственности;
  • Более четко увидеть и понять тенденции бизнеса;

Создать благоприятный климат в коллективе Отдела автоматизированных систем Управления.