Повышение эффективности департамента инжиниринга управления автоматизации — страница 43-44

Для реализации проекта ССП отдела автоматизированных систем управления  должна быть создана рабочая группа в составе 4 человек во главе с руководителем группы. Так как в структуре организации имеется достаточно квалифицированный персонал в части инжиниринга и ИТ, то эту реорганизацию можно проводить без привлечения стороннего персонала. Поскольку планируется временное функционирование группы, то планируется аутсортинг персонала. Анализ показывает, что дополнительный бонус руководителя группы будет 20 000 руб. в месяц, а сотрудника группы – специалиста по инжинирингу и ИТ системам – 15 000 руб. в месяц.

Таким образом, затраты на персонал сложатся в размере 20+4*15=80 тыс. руб. в месяц. Или 80*6=480 тыс. руб. Компания имеет мощную корпоративную информационную систему. Приобретения оборудования, помещений и мебели также не потребуется, так как временное размещение сотрудников группы будет осуществлено за счет прочий отделов. Компания имеет свободные помещения и необходимое оборудование в запасах.

На осуществление мероприятий по модернизации программного обеспечения и внедрения системы мониторинга ССП решено увеличить существующий бюджет инвестиционных расходов – это 1693,9 тыс. руб.

Теперь необходимо определиться с денежными потоками проекта. Они будут складываться из величины возможной экономии по вариантам прироста доходов в результате повышения производительности труда и снижения расходов на эксплуатацию системы. Исходим из следующих макроэкономических параметром. Ставка рефинансирования Центробанка составляет 8%. Прогнозируемая величина инфляции 8%. Доразмещение ОФЗ дает сейчас средневзвешенную доходность на уровне 6,85% годовых. Таким образом, безрисковую ставку можно принять на уровне 7%. Исходя из анализа предлагаемых коммерческими банками ставок долгосрочного кредитования можно определить цену заемного капитала при привлечении его в виде долгосрочных кредитов на уровне 22%.

По мнению руководства компании максимальная величина возможной экономии на издержках в будущем составит не более 20% от управленческих расходов 26038 тыс. руб. * 20% =  5207,6 тыс. руб.

5207,6 тыс. руб. это максимальная сумма возможной экономии. При этом нужно учесть возможность ее неполучения. Исходя из анализа ситуации на рынке, заинтересованности руководства  в результатах осуществления проекта ССП, можно прогнозировать умеренный успех проекта. В перспективе рост рынка приведет увеличению стоимости акций, что будет достаточным основанием для прогноза выручки.

Так как возможно любое развитие событий, то необходимо просчитать последствия для предприятия недополучения дополнительных доходов в результате внедрения системы ССП. Проведем разбивку на пять зон, то есть будем рассчитывать недополучения доходов через интервал 10%. Если не будет эффекта экономии, то денежный поток проекта будет нулевым. При реализации в полном объеме — 2603,8  тыс. руб.

При этом все остальные расходы на проект по своей сути являются постоянными, то есть они не могут зависеть от результатов внедрения ССП.

Исходя из объемов рассчитанных ранее статей определяем общую себестоимость (табл. 3.3)

Таблица 3.3

Расшифровка итоговых статей затрат с учетом налогов, тыс. руб.

Наименование/месяц          1          2          3          4          5          6 Итого
Расходы на доплату для руководителя рабочей группы 20 20 20 20 20 20 120
Расходы на привлечение специалистов  рабочей группы 60 60 60 60 60 60 360
Расходы на проведение мероприятий по модернизации программного обеспечения 1693,9           1693,9
Итого: затраты в отчете о прибылях и убытках 1 774 80 80 80 80 80 2173,9

 

Для осуществления проекта необходимо 2173,9 тыс. рублей. Источником получения этих средств собственные средства предприятия.